Biroul de informare și relații cu publicul din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Brăila a adus la cunoștința opiniei publice detalii referitoare la finalizarea unei anchete complexe privind o faptă de evaziune fiscală în formă continuată, desfășurată pe parcursul mai multor ani și soldată cu trimiterea în judecată a două persoane.

Potrivit comunicatului oficial, dosarul penal a fost deschis ca urmare a sesizării Direcției Generale Regionale a Finanțelor Publice Galați – Administrația Județeană a Finanțelor Publice Brăila, instituție care a constatat nereguli grave în activitatea economică a societății R.T.C. SRL. Verificările au vizat perioada 18 iunie 2014 – 31 ianuarie 2019, în care administratorii firmei ar fi înregistrat în evidența financiar-contabilă un număr mare de facturi fiscale false, emise aparent de furnizorul L.R. SRL. Acesta din urmă nu a recunoscut documentele ca fiind reale, fapt ce a scos la iveală caracterul fictiv al tranzacțiilor privind achiziția de carburanți. Prin aceste manopere, s-a urmărit diminuarea obligațiilor fiscale datorate bugetului consolidat al statului, acțiune ce a generat un prejudiciu considerabil.

Pentru crearea cadrului procesual necesar desfășurării cercetărilor, organele de cercetare penală din cadrul Inspectoratului de Poliție Județean Brăila – Serviciul de Investigare a Criminalității Economice au dispus inițial începerea urmăririi penale in rem, sub aspectul săvârșirii infracțiunii de evaziune fiscală, prevăzută de articolul 9 alineatul (1) litera c) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. Ulterior, ancheta a avansat, fiind începută urmărirea penală in personam față de suspectul N.M., în calitate de administrator al firmei, pentru săvârșirea aceleiași infracțiuni în formă continuată, conform articolului 35 alineatul (1) din Codul penal.

Și alte persoane au fost implicate
Pe măsură ce probatoriul a fost administrat, anchetatorii au descoperit implicarea unei a doua persoane, C.V., asociat și reprezentant legal al aceleiași societăți. În consecință, s-a dispus extinderea urmăririi penale și schimbarea încadrării juridice față de ambii suspecți, aceștia fiind acuzați că, acționând împreună și în baza unei rezoluții infracționale comune, au înregistrat în contabilitatea R.T.C. SRL nu mai puțin de 579 de facturi fiscale false.

Prin ordonanța emisă la data de 25 septembrie 2025, procurorul din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Brăila a dispus punerea în mișcare a acțiunii penale împotriva inculpaților N.M. și C.V. pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală în formă continuată. Conform actului de acuzare, cei doi, în calitate de administratori ai firmei, ar fi înregistrat între 2014 și 2019 documente fiscale fictive ce atestau în mod nereal achiziția de combustibili, de la o firmă care nu recunoaște tranzacțiile. Prin această metodă, bugetul consolidat al statului a fost prejudiciat cu suma de 681.348 de lei, la care se adaugă accesorii fiscale estimate la 938.111 lei, calculate până în luna ianuarie 2025.

Pentru asigurarea recuperării prejudiciului și acoperirea eventualelor cheltuieli judiciare, organele de cercetare penală au instituit măsuri asigurătorii asupra mai multor bunuri mobile și imobile aparținând inculpaților. Printre acestea se numără trei locuințe – o casă și două apartamente –, două terenuri intravilane și două autoturisme de lux. Valoarea totală a bunurilor puse sub sechestru se ridică la aproximativ 1.800.000 de lei, sumă care acoperă atât prejudiciul cauzat bugetului de stat, cât și accesoriile aferente.

Din anchetă a reieșit că, imediat după încetarea activității infracționale, inculpații ar fi încercat să se sustragă de la răspunderea civilă, înstrăinând o parte dintre aceste bunuri către rude și persoane apropiate. Scopul acestor tranzacții a fost, potrivit procurorilor, acela de a evita recuperarea prejudiciului de către stat, motiv pentru care s-a impus aplicarea sechestrului asigurător.

În urma finalizării cercetărilor, la data de 27 octombrie 2025, procurorul de caz din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Brăila a emis rechizitoriul prin care a dispus trimiterea în judecată a inculpaților N.M. și C.V. pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) din Codul penal, pentru un număr total de 579 de acte materiale.

Dosarul, însoțit de rechizitoriu, a fost înaintat Tribunalului Brăila, instanța competentă să judece cauza. Reprezentanții Parchetului subliniază că această etapă a procesului penal marchează finalizarea anchetei și transmiterea cauzei în faza de judecată, conform prevederilor Codului de procedură penală.

Totodată, instituția reamintește că trimiterea în judecată a unei persoane nu echivalează cu o condamnare, iar inculpații beneficiază, până la pronunțarea unei hotărâri definitive, de prezumția de nevinovăție, principiu fundamental al dreptului penal românesc și european.